Gospodarske družbe morajo identificirati in registrirati svoje dejanske lastnike. Ta obveznost velja tudi za večno enoosebnih družb.
Skladno z Zakonom o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma so morala podjetja do 19. 11. 2017 identificirati svoje dejanske lastnike, do 19. 1. 2018 pa jih morajo registrirati pri AJPES-u. Zakon sicer med drugim predpisuje izjemo od te obveznosti za enoosebne družbe, vendar pa glede na stališče Urada RS za preprečevanje pranja denarja velja navedena izjema samo v primeru, ko je edini družbenik družbe fizična oseba in je ta oseba tudi edini zastopnik družbe. Za hčerinske družbe, ki imajo samo enega družbenika (matično družbo), obveznost identifikacije in registracije dejanskega lastnika zato obstaja. Predpisane so globe do 60.000 EUR.
Avtor: mag. Vid Leskovec, LL.M. (Heidelberg), Odvetnik specialist za gospodarsko pravo
Odvetniška pisarna Leskovec, d.o.o. | Slovenska cesta 27, 1000 Ljubljana, Slovenija | T: 00 386 (0)1 256 54 29 | F: 00 386 (0)1 256 54 33 | E: odvetnik@leskovec.net | W: www.leskovec.net